home *** CD-ROM | disk | FTP | other *** search
/ Shareware Overload Trio 2 / Shareware Overload Trio Volume 2 (Chestnut CD-ROM).ISO / dir33 / matax02.zip / 0IAMU2 < prev   
Text File  |  1993-10-15  |  3KB  |  54 lines
  1. Dear Legislator,
  2.  
  3.            In December 1992, the Massachusetts Department of Revenue
  4. held a public hearing about its intention to BROADEN with new regulation the
  5. the state sales tax on telephone and related transmission services -
  6. satellite, laser, beeper, etc - known as the "telecommunications" tax.
  7. This meeting was poorly poorly publicized and attendance represented
  8. only a fraction of the businesses that stand to be impacted.
  9.  
  10.             Then, in early 1993, without a single word in the
  11. current regulations having been changed, the DOR initiated a series of audits
  12. of small businesses throughout the State under which it is claiming
  13. back taxes with interest and penalties.  These businesses are providing
  14. identical services that were audited and found to be NOT owing taxes
  15. in 1992.  Not one word of the regulations has changed. How can this be?
  16.  
  17.             Examples of services that are currently being held hostage
  18. by this round of DOR audits are a newspaper in Western MA, being
  19. assessed "use tax" on its AP feed access fee even though state regs exempt
  20. news; programming received by HBO and others via satellite by cable companies
  21. even though the regs exempt broadcast TV; law firms are being assessed "use"
  22. tax on information downloaded from databases, and information providers such
  23. as bulletin board systems are being assessed on their access fees, even
  24. though the telecommunications regs state that information is NOT taxable,
  25. just the transmission is.
  26.  
  27.         In none of the above audits is the state going after a "transmissions"
  28. provider (such as telephone service resellers or beeper service providers)
  29. who may possibly be delinquent.  In all of the above instances, both the
  30. business and the customers involved have paid the "telecommunications" tax
  31. on the transmission of the information, news or television.
  32.  
  33.  
  34.         We are extremely concerned that the MA DOR, being immune
  35. from frivolous claims, can harass Massachusetts businesses this way.
  36. Looking to small businesses to set a precedent for an unlegislated broader tax
  37. that will, if unchecked, affect every business in the State - banking,
  38. retailing, insurance, mutual funds ALL depend on computer or device aided
  39. (good lord, don't we all use faxes) information services.
  40.  
  41.         As my elected official, please look into this.
  42. The DOR needs to be restrained -- it's current tactics are vintage
  43. "taxachusetts"  and the last thing Massachusetts needs now is an
  44. unlegislated new tax on business - one that's not even on the books.
  45.  
  46.          The DOR is supposed to schedule a second hearing prelimary to
  47. their redrafting the "telecommunications" regulation before the end of this
  48. year.  Will it?  And when it does, will the DOR listen to you?  Will the DOR
  49. listen to us?  Why is the DOR empowered to rewrite regulations ?  Isn't
  50. this a legislative function?  Will Massachusetts follow an enlightened course
  51. for once?
  52.  
  53.          And so forth.....
  54.